Artículo 84-A. Infracciones de instituciones de crédito y financieras

Artículo 84-A — Infracciones de Instituciones de Crédito y Financieras

Son infracciones en las que pueden incurrir las instituciones de crédito, las casas de bolsa y demás entidades financieras:

I. No anotar RFC en cuentas

No anotar en los esqueletos para expedición de cheques el nombre, denominación o razón social y la clave del RFC del cuentahabiente, o no verificar que estos datos coincidan con los registros oficiales.

II. No proporcionar información de depósitos

No proporcionar a las autoridades fiscales la información de depósitos, servicios, fideicomisos o cualquier tipo de operaciones solicitada conforme a las disposiciones fiscales.

III. No realizar inmovilización

No realizar la inmovilización de depósitos bancarios o inversiones cuando la autoridad fiscal lo solicite conforme a las disposiciones legales aplicables.

IV. No proporcionar información de cuentas

No informar a las autoridades fiscales los datos de los cuentahabientes que les soliciten, incluyendo nombre, domicilio, RFC, saldos y movimientos de las cuentas.

V. No implementar medios electrónicos

No aceptar la realización de los pagos de contribuciones federales mediante transferencia electrónica o cualquier otro medio autorizado por las autoridades fiscales.